Ocena ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu instytucji obowiązanej w Rozporządzeniu 2024/1624 z 31 maja 2024 r. na tle dotychczasowych rozwiązań prawnych

Kamil Majewski

doi:10.18290/rnp25353.2

Published : 2025-12-02

Vol. 35 No. 3 (2025)

Money Laundering and Terrorism Financing Risk Assessment of the Obliged Entities under Regulation 2024/1624 of 31 May 2024 against the Background of Existing Legal Solutions

Kamil Majewski

https://orcid.org/0000-0003-3775-2815

DOI: https://doi.org/10.18290/rnp25353.2

Abstract

One of the areas that will change as a result of the adoption of Regulation 2024/1624 is the process of identifying and assessing money laundering and terrorist financing risk at obligated entities, which should be considered one of these entities’ key responsibilities. The study aims to verify the following research theses: 1) the solutions introduced with respect to the obligated entities ML/FT risk assessment do not constitute a revolution but rather an evolution of the currently applicable solutions; 2) the solutions introduced with respect to the obligated entities ML/FT risk assessment eliminate previously identified regulatory deficiencies in this risk assessment. This article is the first study of these issues in the legal literature.

Keywords:

anti-money laundering, money laundering risk, money laundering risk assessment, obligated entities, Regulation 2024/1624

Details

References

Statistics

Authors

Download files

pdf (Język Polski)

Altmetric indicators

Cited by / Share

Licence

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.

References

Brulińska Małgorzata, Aspekty prawne przeciwdziałania i zwalczania prania pieniędzy w Polsce. Wyzwanie dla polskich instytucji finansowych, „Studia Iuridica” 77 (2018), s. 7-22.

Golonka Anna, Obowiązki banków związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w świetle znowelizowanych przepisów, „Ius Novum” (2019), nr 2, s. 125-146.

Golonka Anna, Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w obliczu zmian wprowadzonych IV i V dyrektywą AML, „Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego” (2020), nr 4(862), s. 16-23.

Golonka Anna, Polskie regulacje karne wobec „szóstej” dyrektywy anti-money laundering, „Ius Novum” (2021), nr 1, s. 29-46.

Golonka Anna, Współpraca z krajami trzecimi w zwalczaniu prania pieniędzy w obliczu współczesnych wyzwań, „Ius Novum” (2023), nr 4, s. 16-39.

Golonka Anna, Unijny projekt „pakietu AML” – reforma czy rewolucja w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, „Ius Novum” (2024), nr 2, s. 1-22.

Gradzi Dariusz, FinTech/RegTech. Ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu wynikające z nowych technologii w obszarze płatności elektronicznych, „Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego” (2020), nr 22, s. 11-38.

Jocz Roksana, Anti-money laundering regulations in the football sector: opportunities and challenges, „Financial Law Review” (2024), nr 36, s. 63-81.

Krupa Łukasz, Przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu, „Cybersecurity and Law” (2022), nr 1, s. 95-109.

Majewski Kamil, Risk assessment (ML/FT) of the obliged entities – comments in the context of art. 27 of the AML Act, „Roczniki Administracji i Prawa” (2020), nr 4, s. 51-59.

Prengel Marek, Międzynarodowe przeciwdziałanie praniu pieniędzy w sektorze finansowym, „Bezpieczny Bank” (2003), nr 2(21), s. 79-90.

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, red. M. Nowakowski, Warszawa 2023.

Qureshi Waseem Ahmad, An Overview of Money Laundering in Pakistan and Worldwide: Causes, Methods, and Socioeconomic Effects, „University of Bologna Law Review” 2 (2017), s. 300-345.

Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, red. M. Dyl, M. Królikowski, Warszawa 2021.

Wiszniowski Edward, Wymagania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz realizacja tego obowiązku na przykładzie biur rachunkowych, „Zeszyty Teoretyczne Rachunkowości” (2014), nr 76(132), s. 147-163.

Zetzsche Dirk A., Buckley R.P., Arner D.W., Regulating Libra, „Oxford Journal of Legal Studies” 41 (2021), nr 1, s. 80-113.

Zigo Daniel, CJEU: WM and Sovim SA v. Luxembourg Business Registers (Joined Cases C-37/20 and C-601/20): Rethinking Transparency of Ultimate Beneficial Owners Registers, „Bratislava Law Review” (2023), nr 7(2), s. 227-240.